Strumento di calcolo e analisi fiscale per le locazioni brevi 2026: simulazioni di convenienza tra cedolare secca, partita IVA forfettaria e ordinaria
Data: 23/01/2026
File: 1.77 MB - formato xls
Autore:
Alessandro Pegoraro Sistemassociati
Locazioni brevi 2026 | Excel
Strumento di calcolo e analisi fiscale per le locazioni brevi 2026: simulazioni di convenienza tra cedolare secca, partita IVA forfettaria e ordinaria
Foglio di calcolo in excel per la gestione novità legge di bilancio 2026 in materia di locazioni brevi e calcolo di convenienza nelle tre ipotesi di inquadramento fiscale :
cedolare secca,
p.iva in regime forfettario,
p.iva in regime ordinario.
La Legge di bilancio 2026 ha modificato in modo significativo la disciplina delle locazioni brevi, intervenendo sulla presunzione legale di imprenditorialità introdotta dalla Legge 178/2020. Le novità producono effetti a decorrere dal periodo d’imposta 2026.
In particolare, la norma aggiornata prevede l’obbligo di apertura della partita IVA in caso di locazioni brevi per oltre 2 immobili.
La novità impone una attenta valutazione degli effetti fiscali derivanti dall’apertura della p.iva quali:
scelta del regime IVA: forfettario agevolato oppure ordinario
possibilità di dedurre i costi di gestione (aspetto non presente nella cedolare secca)
possibilità di detrarre in parte l’IVA sui costi di gestione
impatto previdenziale (agevolato nel regime forfettino)
impatto derivante dal costo per la tenuta della p.iva (costo commercialista) ecc.
Il file consente:
la redazione di un semplice conto economico di gestione delle locazioni brevi (fino a 4 immobili)
la simulazione del costo di gestione (costi fiscali, previdenziali e di gestione p.iva) nei 3 casi:
cedolare secca,
p.iva in regime forfettario,
p.iva in regime ordinario.
L’utilizzo del file presuppone una adeguata competenza fiscale da parte dell’utente.
Requisiti tecnici
Sistema operativo Microsoft® Windows® XP o successivi;
Microsoft Excel 2010 o versioni successive oppure OpenOffice;
Non compatibile con sistemi MacOS.
Il foglio di calcolo è progettato per funzionare in ambiente Windows con Microsoft® Excel® dalla versione 2010 in poi e con OpenOffice.
Il tool non è utilizzabile su dispositivi Mac.
Excel per il conteggio delle detrazioni spettanti per interventi su immobili: ecobonus, sismabonus, ristrutturazione edilizia e bonus mobili
Data: 22/01/2026
File: 1.77 MB - formato xls
Autore:
Alessandro Pegoraro Sistemassociati
Detrazioni su Immobili 2026 | Excel
Excel per il conteggio delle detrazioni spettanti per interventi su immobili: ecobonus, sismabonus, ristrutturazione edilizia e bonus mobili
File excel per la gestione completa delle detrazioni fiscali spettanti per interventi su immobili e finalizzati:
all’efficientamento energetico (Ecobonus),
all’adeguamento antisismico (Sismabonus)
o alla ristrutturazione edilizia (Bonus ristrutturazione)
compreso Bonus mobili
L'applicativo consente di gestire le spese sostenute negli anni 2025, 2026 e 2027. Consente di riepilogare gli interventi previsti sul singolo immobile per tipo di spesa (il file consente di caricare le singole fatture di spesa in modo da monitorare l’andamento degli interventi) calcolando le agevolazioni fiscali spettanti e il costo netto dell’investimento.
Vengono gestite le seguenti fattispecie:
Ecobonus
Bonus ristrutturazione
Sismabonus
Bonus mobili
Il file può essere utilizzato per la tenuta della contabilità lavori, riepilogando le fatture dei fornitori per ciascuna tipologia di spesa.
Il file gestisce in automatico i plafond di spesa massimi previsti per le detrazioni.
Il file riporta una sintesi dei dati da riportare nel prospetto delle detrazioni della dichiarazione dei redditi (modello Unico PF)
L'applicativo presuppone la conoscenza della normativa fiscale di riferimento.
Requisiti tecnici
Sistema operativo Microsoft® Windows® XP o successivi;
Microsoft Excel 2010 o versioni successive oppure OpenOffice;
Non compatibile con sistemi MacOS.
Il foglio di calcolo è progettato per funzionare in ambiente Windows con Microsoft® Excel® dalla versione 2010 in poi e con OpenOffice.
Il tool non è utilizzabile su dispositivi Mac.
Excel per il calcolo di oneri e imposte per i lavoratori frontalieri Italia-Svizzera e confronto tra il regime di tassazione dei vecchi e nuovi frontalieri
Excel per il calcolo di oneri e imposte per i lavoratori frontalieri Italia-Svizzera e confronto tra il regime di tassazione dei vecchi e nuovi frontalieri
Tool in excel per il calcolo e confronto di oneri ed imposte aggiornato con le nuove aliquote delle imposte alla fonte 2026 pubblicate sul sito istituzionale del Canton Ticino, tra il regime dei “vecchi” frontalieri, disciplinato dall’Accordo Italia/Svizzera del 03/10/1974 contro le doppie imposizioni, e quellodei “nuovi” frontalieri ratificato con la legge n. 83 del 13/06/2023.
Il tool recepisce la nuova modulazione IRPEF a 3 aliquote del Dlgs Riforma dell'Irpef n. 207 del 30.12.2024 in materia di riforma delle imposte sul reddito delle persone fisiche e altre misure in tema di imposte sui redditi, in attuazione della Riforma fiscale (Legge n. 111 del 09.08.2023) con la quale è stata conferita delega al Governo per la revisione del sistema tributario, oltre all’istituzione contributo al SSN da parte dei “vecchi” frontalieri ai sensi dei commi 237-243 art.1 legge n.213 del 30/12/2023.
Secondo l'accordo del 1974 Italia Svizzera, i dipendenti in Svizzera che risiedono a 20km dalla frontiera, versano le imposte solo in Svizzera e quest'ultima riversa una parte di queste ai comuni di residenza dei lavoratori in Italia.
Con il nuovo accordo che vale solo per chi inizia per la prima volta come dipendente dopo la data di entrata in vigore dell'accordo, pagherà sia le imposte in svizzera (leggermente ridotte) che in Italia in dichiarazione dei redditi ed avrà la possibilità di beneficiare di una franchigia di euro 10.000,00 oltre che potrà dedurre gli oneri previdenziali versati in svizzera e detrarre le imposte.
Il tool confronta i due regimi "Vecchio Frontaliere" e "Nuovo Frontaliere".
Per il Vecchio Frontaliere" saranno calcolati i seguenti dati: Lato CH
Contributi Previdenziali (AVS/AI/IPG) (AD)
Assicurazione Infortuni (LAINF)
Previdenza Complementare (LPP) obbligatoria in Svizzera
Assegni Familiari
Imposte alla fonte (aliquote 2024, 2025 e 2026 scaricate dal sito istituzionale del canton Ticino)
Lato IT
contributo al SSN (così come indicato nella legge di bilancio 2024)
Per il "Nuovo Frontaliere" saranno calcolati i seguenti dati: Lato CH
Contributi Previdenziali (AVS/AI/IPG) (AD)
Assicurazione Infortuni (LAINF)
Previdenza Complementare (LPP) obbligatoria in Svizzera
Assegni Familiari
Imposte alla fonte (aliquote 2024, 2025 e 2026 scaricate dal sito istituzionale del canton Ticino)
IRPEF 2026 in un clic: detrazioni, cedolare secca e comparazione 2025-2026 | aggiornato con aliquote e detrazioni previste dalla Legge di Bilancio 2026
Data: 18/01/2026
File: 3.65 MB - formato zip
Autore:
Del Fante Mario
Calcolo detrazioni e IRPEF 2026 | Tool Excel
IRPEF 2026 in un clic: detrazioni, cedolare secca e comparazione 2025-2026 | aggiornato con aliquote e detrazioni previste dalla Legge di Bilancio 2026
Utile tool in Excel che consente di effettuare il calcolo dell’IRPEF con le aliquote 2026 e i nuovi criteri di attribuzione delle detrazioni ai sensi del DDL 1689/2025 (Legge di Bilancio 2026) in corso di approvazione, oltre al calcolo del Bonus o detrazione cuneo fiscale 2026, ai sensi della Legge n. 207 del 30/12/2024 in materia di riforma delle imposte sul reddito delle persone fisiche e altre misure in tema di imposte sui redditi, in attuazione della Riforma fiscale (Legge n. 111 del 09.08.2023), con la quale è stata conferita delega al Governo per la revisione del sistema tributario.
Il tool mette a confronto le annualità 2025 e 2026 e consente di calcolare anche la cedolare secca in presenza di locazioni brevi, ai sensi delle novità introdotte dalla Legge di Bilancio 2025 (art. 1 comma 63, legge n. 213 del 30.12.2024)
Aggiornato alle novità introdotte dalla Legge di Bilancio 2026 (Legge n. 199/2025).
Funzionalità principali
Calcolo IRPEF, addizionali regionali e comunali;
Detrazioni aggiornate per lavoro dipendente, autonomo e pensione;
Calcolo automatico bonus e trattamento integrativo;
Utile excel per il calcolo della convenienza del noleggio a lungo termine delle automobili in contrapposizione all’acquisto
Data: 14/01/2026
File: 1.66 MB - formato zip
Autore:
Cruciano Dott. Michele Mauro
Noleggio auto a lungo termine | Calcolo di convenienza
Utile excel per il calcolo della convenienza del noleggio a lungo termine delle automobili in contrapposizione all’acquisto
L’applicativo in excel esegue il calcolo per verificare la convenienza del noleggio a lungo termine delle automobili in contrapposizione all’acquisto.
L’utente è guidato nella raccolta dei dati attraverso degli automatismi di calcolo e dei riferimenti a siti specializzati.
Vengono trattate le seguenti informazioni:
Prezzo di acquisto, degli accessori, potenza in cavalli, tipo di alimentazione, classe ambientale e svalutazione dell’automobile;
Durata del noleggio, percorrenza annua, anticipo, canone mensile, bollo, revisione, assicurazione, tagliandi, sostituzione e cambio stagionale degli pneumatici, avendo la possibilità di specificare se e quali di tali componenti di costo sono a carico del noleggiatore in aggiunta al canone mensile.
Inseriti i dati viene restituita una tabella comparativa, che permette di verificare agevolmente l’alternativa più conveniente.
REQUISITI
Il foglio di calcolo è progettato per funzionare con Microsoft® Excel® dalla versione 2007 in poi; per il corretto funzionamento del foglio di calcolo è necessario che le Macro siano abilitate.
Capitalizzazione semplice e composta – Rendite – Piano di ammortamento mutui e leasing – VAN & TIR – Interessi legali e di mora – Rivalutazioni ISTAT
Data: 14/01/2026
File: 2.13 MB - formato zip
Autore:
Cruciano Dott. Michele Mauro
Suite Calcoli Finanziari - 9 tool in uno
Capitalizzazione semplice e composta – Rendite – Piano di ammortamento mutui e leasing – VAN & TIR – Interessi legali e di mora – Rivalutazioni ISTAT
Questa suite integra 9 strumenti in un’unico file excel rendendo possibile affrontare diverse esigenze operative con un solo file.
Capitalizzazione semplice e composta
Rendite
Piano di ammortamento mutui e leasing
VAN & TIR
Interessi legali e di mora
Rivalutazioni ISTAT
Debiti con acconti e rifinanziamenti
Aggiornato con le seguenti novità:
Tasso legale aggiornato al 2025
Tasso di mora per i ritardi di pagamento sulle transazioni commerciali aggiornato al 31/12/2024
Rivalutazione ISTAT aggiornata al 30/11/2024
L’applicativo in excel è formato da un vasto insieme di utilities di calcolo finanziario, suddivise nelle seguenti sezioni:
Capitalizzazione semplice e composta: risolve qualsiasi problema di calcolo finanziario diretto ed inverso, basandosi sulle variabili di capitale tasso, durata, valore attuale e montante;
Rendite finanziarie certe: risolve qualsiasi problema di calcolo finanziario diretto ed inverso relativo alle rendite immediate e differite, anticipate e posticipate, temporanee e perpetue, basandosi sulle variabili di valore della rata, tasso, numero di rate, periodi di differimento, valore attuale e montante;
Piano di ammortamento mutui: sviluppa il piano di ammortamento dei prestiti tenendo conto del capitale finanziato, del tasso nominale e della sua conversione periodale, numero e frequenza delle rate, oneri aggiuntivi e metodo di sviluppo francese/italiano;
Piano di leasing: sviluppa il piano di ammortamento dei leasing tenendo conto del valore del bene finanziato, del maxicanone iniziale, del valore di riscatto, del tasso contrattuale, del numero e della frequenza delle rate, degli oneri aggiuntivi e del metodo di sviluppo francese/lease factor;
VAN & TIR: calcola il valore attuale netto e il tasso interno di rendimento di un qualsiasi insieme di flussi finanziari di entrate/uscite, sulla base del numero dei flussi del tasso di attualizzazione, e dello scadenziario (data di incasso/pagamento ed importo);
Calcolo interessi legali: calcola gli interessi legali in base ai tassi in vigore tempo per tempo pubblicati dal MEF; effettua la capitalizzazione semplice e quella composta su base annuale e su base trimestrale;
Interessi di mora sulle transazioni commerciali: calcola gli interessi moratori da applicare ai ritardi di pagamento nelle operazioni commerciali in base ai tassi in vigore tempo per tempo e tenendo conto della maggiorazione relativa alla cessione di prodotti agricoli ed agroalimentari;
Rivalutazione ISTAT: effettua la rivalutazione monetaria in base agli indici nazionali dei prezzi al consumo per le famiglie di operai ed impiegati (FOI) pubblicati dall’ISTAT;
Acconti e rifinanziamenti: calcola il conto scalare e i conseguenti interessi relativi a debiti ad estinzione con successivi acconti e/o successivi rifinanziamenti.
Requisiti dell'applicativo
Il foglio di calcolo è progettato per funzionare con Microsoft® Excel® dalla versione 2007 in poi (non funziona con Mac / OpenOffice);
per il corretto funzionamento del foglio di calcolo è necessario che le Macro siano abilitate e che lo zoom sia impostato al 100%.
Excel per l’analisi di convenienza dell'assegnazione agevolata beni ai soci e trasformazione agevolata in società semplice | Legge di Bilancio 2026
Data: 07/01/2026
File: 2.8 MB - formato zip
Autore:
Alessandro Pegoraro Sistemassociati
Assegnazione beni ai soci e Trasformazione 2026 | Excel
Excel per l’analisi di convenienza dell'assegnazione agevolata beni ai soci e trasformazione agevolata in società semplice | Legge di Bilancio 2026
File excel di supporto per l’effettuazione dell’operazione di assegnazione o cessione agevolata dei beni ai soci, nonché dell’operazione di trasformazione agevolata in società semplice, nella nuova edizione disposta dalla legge di bilancio 2026 (L. 199 del 30.12.2025).
Il legislatore ha infatti nuovamente prorogato, l’assegnazione, la cessione agevolata dei beni ai soci e la trasformazione agevolata in società semplice.
La disciplina ricalca fedelmente quella introdotta con la legge di bilancio del 2023 (art. 1 commi 100-105 della L. 197/2022), modificando solo i termini per l’effettuazione delle operazioni agevolate (30 settembre 2026) e per il versamento dell’imposta sostitutiva dovuta
Il file consente il conteggio automatico delle imposte dovute (dirette e indirette) in capo alla società e ai soci e il calcolo del beneficio fiscale rispetto al regime di tassazione ordinario.
Guarda il Video dimostrativo:
Il file consente il calcolo degli effetti fiscali per tutte e tre le fattispecie agevolative:
Assegnazione agevolata di immobili
Cessione agevolata di immobili
Trasformazione agevolata in società semplice
Il file considera gli effetti fiscali in termini di:
Tassazione della plusvalenza (regime ordinario VS imposta sostitutiva)
Fiscalità indiretta (IVA, registro e ipo-catastali)
Effetti fiscali in capo ai soci (distribuzione di riserve, tassazione in ragione della qualifica del socio).
A corredo il trattamento contabile dell’operazione con la rappresentazione delle scritture di contabilità da recepire.
Il file consente il calcolo per più immobili (massimo 10).
Il file presuppone la conoscenza della normativa fiscale di riferimento
Requisiti tecnici
Sistema operativo Microsoft® Windows® XP o successivi;
Microsoft Excel 2010 o versioni successive oppure OpenOffice;
Non compatibile con sistemi MacOS.
Il foglio di calcolo è progettato per funzionare in ambiente Windows con Microsoft® Excel® dalla versione 2010 in poi e con OpenOffice.
Il tool non è utilizzabile su dispositivi Mac.
Aggiornamenti
Gli aggiornamenti del foglio di calcolo verranno forniti per 1 anno dall'acquisto.
Calcolo della convenienza e determinazione imposta sostitutiva dovuta per estromissione agevolata di beni immobili strumentali | Legge di Bilancio 2026
Calcolo della convenienza e determinazione imposta sostitutiva dovuta per estromissione agevolata di beni immobili strumentali | Legge di Bilancio 2026
File excel di supporto per l’analisi di convenienza dell’operazione di estromissione agevolata di beni immobili strumentali da parte dell’imprenditore individuale, norma reintrodotta a valere per il 2026 dalla legge di bilancio 2026 (legge n. 199 del 30.12.2025).
Il file consente il calcolo dei principali effetti fiscali previsti dalla norma agevolativa di estromissione degli immobili:
Tassazione della plusvalenza
Fiscalità indiretta (IVA, registro e ipo-catastali)
Il file consente il calcolo per più beni (max 10 immobili).
Il file presuppone la conoscenza della normativa fiscale di riferimento
Requisiti tecnici
Microsoft® Windows® XP o successivi;
Microsoft Excel 2010 o successivi.
Non funziona su MAC.
Il foglio di calcolo è progettato per funzionare con Microsoft® Excel® dalla versione 2010 in poi (non funziona con Mac / OpenOffice).
Aggiornamenti
Gli aggiornamenti del foglio di calcolo verranno forniti per 1 anno dall'acquisto.
Simula gli effetti fiscali delle imposte sostitutive (Legge di Bilancio 2026): rinnovi contrattuali, premi di produttività e trattamento accessorio
Data: 31/12/2025
File: 1.65 MB - formato zip
Autore:
Cruciano Dott. Michele Mauro
Calcolo detassazione Lavoro 2026 | Excel
Simula gli effetti fiscali delle imposte sostitutive (Legge di Bilancio 2026): rinnovi contrattuali, premi di produttività e trattamento accessorio
L’applicativo in exceleffettua il calcolo per simulare gli effetti fiscali delle imposte sostitutive previste dalla Legge di Bilancio 2026, in particolare:
detassazione degli incrementi retributivi dei rinnovi contrattuali sottoscritti nel 2025 e nel 2026, assoggettati ad imposta sostitutiva del 5% (comma 7);
detassazione dei premi di produttività erogati nel 2025, 2026 e 2027, assoggettati ad imposta sostitutiva dell’1% (commi 8-9);
detassazione del trattamento accessorio dovuto a lavoro notturno, lavoro prestato nei festivi e nelle giornate di riposo, lavoro a turni del 2026, assoggettati ad imposta sostitutiva del 15% (commi 10-12).
Aggiornato a seguito della pubblicazione in GU n. 301 del 30.12.2025 della Legge di Bilancio 2026 (Legge del 30.12.2025 n. 199).
Per tutte le tipologie di agevolazioni il tool richiede alcune informazioni relative al lavoratore dipendente (reddito lordo, regione di residenza, valore degli importi rilevanti per la corrispondente agevolazione) e sviluppa dei calcoli che mettono a confronto la tassazione ordinaria e quella agevolata, al fine di appurarne il vantaggio.
Requisiti dell'applicativo
Il foglio di calcolo è progettato per funzionare con Microsoft® Excel® dalla versione 2007 in poi; per il corretto funzionamento del foglio di calcolo è necessario che le Macro siano abilitate e che lo zoom sia impostato al 100%
Excel di supporto nell'adesione alla Rottamazione Quinquies a seguito della riammissione alla definizione agevolata cartelle e ruoli Legge di Bilancio 2026
Excel di supporto nell'adesione alla Rottamazione Quinquies a seguito della riammissione alla definizione agevolata cartelle e ruoli Legge di Bilancio 2026
L’applicativo in excel guida l’utente nell’adesione alla definizione agevolata per i carichi affidati all’Agente di Riscossione (cartelle e ruoli) e le sanzioni amministrative, ai sensi dei commi 82-101 della Legge di Bilancio 2026.
Aggiornato a seguito della pubblicazione in GU n. 301 del 30.12.2025 della Legge di Bilancio 2026 (Legge del 30.12.2025 n. 199).
L’applicativo elenca:
I carichi agevolabili sono distinti fra quelli affidati all’Agenzia di Riscossione e le sanzioni amministrative relative alle violazioni del codice della strada.
Per le scadenze non rispettate delle rate scadenti nell’ambito delle precedenti versioni della definizione agevolata, viene richiesto l’importo eventualmente, nonché l’importo residuo da versare secondo le due diverse modalità previste:
Versamento in un’unica soluzione al 31 luglio 2026;
oppure, in un numero massimo di 54 rate bimestrali (9 anni) di pari importo, scadenti il 31 luglio, il 30 settembre, il 30 novembre, 31 gennaio, 31 marzo e 31 maggio a decorrere da luglio 2026.
Su ciascuna rata vengono calcolati gli interessi al tasso del 4% a partire dal 1° agosto 2026.
Il foglio di calcolo è progettato per funzionare con Microsoft® Excel® dalla versione 2007 in poi; per il corretto funzionamento del foglio di calcolo è necessario che le Macro siano abilitate e che lo zoom sia impostato al 100%
