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che se i crediti sono spettanti posso chiedere il rimborso o la detrazione/compensazione e che in questo caso occorre rigenerare il credito in una dichiarazione successiva tramite dichiarazione integrativa? ti riferisci a questo?

col bonario c'era solo la conferma del credito, poi al civis mi hanno risposto come ho riportato sopra

Liquidata a gennaio 2025 ma senza maggior credito anno precedente. Avendo confermato IVA 2022 dici che dovrei integrare IVA 2023 compilando il VL8?

Buonasera, cliente riceve comunicazione ade maggior credito IVA 2022 nel corso del 2024, me lo consegna pochi giorni fa, gli faccio la conferma e tramite civis chiedo se posso usarlo subito, mi rispondono che devo fare integrativa IVA 2024 per inserirlo in VN di IVA 2025. Ma secondo voi è...

Buonasera, dovrei affrontare un caso di B&B occasionale, mai affrontato e ho diversi dubbi: 1) mi sembra di capire che dal 2024 booking e altri operatori applicano la ritenuta del 21% e rilasceranno CU, quindi poi chi gestisce il b&b decide in sede di dichiarazione se fare RL e recuperare la...

Buongiorno, dipendente di srl va in trasferta e presenta nota rimborso spese con l'acquisto di un piccolo cellulare che sarà ad uso aziendale e carburante per l'auto che ha in uso promiscuo, tutto con scontrini. Tali spese, il datore di lavoro che li rimborsa, li deduce al 100% o deve tener...

Scusami Gianni, quindi in base al tuo ragionamento, per analogia, se ho ad esempio iscritto costi nel 2022 in attesa di fatture da ricevere, e nel 2023 ricevo fatture con più costi rispetto a quelli stimati, la sopravvenienza passiva rilevata durante il 2023 è deducibile?

Ma la sopravvenienza passiva è deducibile quando non era possibile stabilire con certezza l'entità di tale ricavo ora ridotto? a me sembra che il ricavo dichiarato all'epoca si poteva stabile con certezza però c'è stato l'errore

Buongiorno, società emette fattura nel 2022 e 2023 per prestazioni calcolate in eccesso rispetto a quelle effettive. Nel 2024 il cliente si accorge dell'errore e chiede nota credito. la nota credito se oltre l'anno va escluso iva art 26 c. 3. Civilisticamente rilevo la sopravvenienza passiva...

Salve, un'impresa che deduce ai fini IRES le polizze assicurative dei propri autocarri e autovetture, può dedurre anche le collegate polizze infortuni? se si, usate gli stessi conti quindi stessa % di deduzione (100 autocarro e 20 auto)?

Nel caso di cui all'oggetto, di donna assunta durante il 2023 con le agevolazioni contributive del 100% previste per le donne con determinati requisiti (nel caso in oggetto "donna di qualsiasi età, residente in area svantaggiata e priva di un impiego regolarmente retribuito da almeno sei mesi")...

Buongiorno qualcuno potrebbe indicarmi in quale categoria ai fini dell'ammortamento far rientrare una piattaforma aerea per impresa edile (macchinari operatori al 15%?)? ci sono vari cespiti su cui ho dubbi, ad esempio l'autobetoniera è automezzo? il dumper anche? L'autogru è macchinario...

Buonasera, devo seguire un'impresa edile che fa parecchi lavori con la PA, spesso procede a polizze fidejussorie provvisorie e poi definitive. Ho un dubbio, quando stipula tali polizze devo iscrivere l'importo garantito nelle garanzie all'interno dei conti d'ordine? e poi procedere...

Buongiorno, cliente blocca un bene 4.0 pagando l'acconto a fornitore a dicembre 2022. Successivamente nel 2023 il fornitore fa nota credito e viene stipulato un leasing con società di leasing con versamento del 20% come maxirata iniziale. Ci sono tutti i requisiti per avere la 4.0 al 40% come da...

tasse di anni precedenti non pagate. In alcune discussioni si sosteneva che essendo riferita a costi indeducibili per il principio di competenza, anche interessi e spese varie fossero da considerarsi indeducibili

Buongiorno, in caso di cartella esattoriale da registrare in contabilità, gli interessi di mora, gli interessi di dilazione e gli oneri di riscossione come li considerate? tutti indeducibili?

Buongiorno, in caso di immobilizzazione immateriali, nello specifico costi impianto e ampliamento, avviamento e spese di manutenzione da ammortizzare, completamente ammortizzati, occorre eliminarli dal bilancio o vanno tenuti in carico?

Scusami non so se mi sono spiegato male, volevo dire che da quanto mi risulta (magari sbaglio) fino a 5000 litri non ci sono adempimenti relativi al registro carico e scarico, dogana ecc. tali adempimenti dal 2021 sono previsti per quantitativi superiori. mentre dal punto di vista fiscale...

Gli obblighi cui ti riferisci se non sbaglio scattano per distributori superiori a 5000 litri e depositi superiori a 10000 litri. comunque per sicurezza farò delle verifiche. quello che ti chiedevo invece era se ai fini fiscali esiste in commercio un registro per i prelievi dei singoli mezzi e...

se non ricordo male sono da 5000 litri, perchè?