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ANTIRICICLAGGIO: COME VA TENUTO L'ARCHIVIO UNICO SE L'ATTIVITÀ PROFESSIONALE VIENE SVOLTA IN FORMA ASSOCIATA O SOCIETARIA

Antiriciclaggio: Come va tenuto l'Archivio Unico se l'attività professionale viene svolta in forma associata o societaria

L'archivio antiriciclaggio degli studi professionali in forma associata

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I professionisti che svolgono l'attività professionale in forma associata o societaria possono tenere l'archivio in forma accentrata nello studio o ufficio.

Qualora si opti per questa possibilità, nell'archivio unico dovrà essere specificato, ad esempio tramite una sigla, il professionista che ha eseguito l'identificazione del cliente.

E' fatta salva la facoltà per ogni componente l'associazione o la società di formare un proprio archivio.

 Qualora il professionista non faccia parte di uno studio ed esegua, come esterno, gli incarichi professionali che questo gli affida, dovrà tenere un proprio archivio unico nel quale registrare i dati identificativi dello studio associato e del cliente nei cui confronti è resa la prestazione professionale.

Tag: ANTIRICICLAGGIO E USO CONTANTE 2023 ANTIRICICLAGGIO E USO CONTANTE 2023

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