Sono consentite e legittime le misure cautelari personali (quali gli arresti domiciliari) contro il professionista che si presta attivamente al riciclaggio dei proventi delittuosi del cliente. Ad affermarlo è la Seconda sezione penale della Cassazione (sentenza n. 43130/2014) respingendo il ricorso di una commercialista che era accusata di aver frazionato la somma in poste "sotto soglia" (10mila euro) e di averla poi distribuita in buste di contanti tra parenti e amici.
×
In evidenza
HOME
/
LAVORO/
PROFESSIONE COMMERCIALISTA, ESPERTO CONTABILE, REVISORE/
PROFESSIONISTA: RISCHIO MISURE CAUTELARI PER I PROVENTI DELITTUOSI DEL CLIENTE
TOOL ARTICOLO
Professionista: rischio misure cautelari per i proventi delittuosi del cliente
In caso di riciclaggio di proventi delittuosi da parte del cliente, il professionista che si presta attivamente a tale riciclaggio è soggetto a misure cautelari personali
Ascolta la versione audio dell'articolo
Acquista ora “Antiriciclaggio a misura di commercialista” e proteggi il tuo studio dalle criticità di compliance.
Ti consigliamo:
Tag: ANTIRICICLAGGIO E USO CONTANTE 2025 ANTIRICICLAGGIO E USO CONTANTE 2025 PROFESSIONE COMMERCIALISTA, ESPERTO CONTABILE, REVISORE PROFESSIONE COMMERCIALISTA, ESPERTO CONTABILE, REVISORE
La tua opinione ci interessa
Accedi per poter inserire un commento
Sei già utente di FISCOeTASSE.com?
ENTRARegistrarsi, conviene.
Tanti vantaggi subito accessibili.
1
Possibilità di utilizzare il motore di ricerca con AI
2
Download gratuito dei tuoi articoli preferiti in formato pdf
3
Possibilità di scaricare tutti i prodotti gratuiti, modulistica compresa
4
Possibilità di sospendere la pubblicità dagli articoli del portale
5
Iscrizione al network dei professionisti di Fisco e Tasse
6
Ricevi le newsletter con le nostre Rassegne fiscali
Ultimi 5 Articoli
Attualità ·
04/05/2026
Bilancio ETS: i diritti per il deposito
Attualità ·
04/05/2026
Concordato minore: chi può accedere
I nostri PODCAST
Le novità della settimana in formato audio. Un approfondimento indispensabile per commercialisti e professionisti del fisco
Leggi anche
LA RUBRICA DEL LAVORO
·
27/04/2026
Casse dottori e ragionieri commercialisti: i bilanci 2025
Bilanci 2025 positivi per entrambe le Casse, ma cambiano gli equilibri: aumentano redditi e iscritti tra i commercialisti, mentre per i ragionieri calo degli iscritti e rapp
Bilanci 2025 positivi per entrambe le Casse, ma cambiano gli equilibri: aumentano redditi e iscritti tra i commercialisti, mentre per i ragionieri calo degli iscritti e rapp
CORSI ACCREDITATI COMMERCIALISTI E REVISORI LEGALI
·
13/04/2026
Commercialisti: i contributi 2026 dalla Cassa per i tirocinanti
La Cassa Nazionale Dottori Commercialisti stanzia 5 milioni di euro per sostenere i Dominus che ospitano tirocinanti nel 2026. Requisiti, importi e termini per le domande
CORSI ACCREDITATI COMMERCIALISTI E REVISORI LEGALI
·
03/04/2026
Cassa commercialisti: ecco la causale per i contributi con F24
Le Entrate pubblicano il codice tributo per il versamento dei contributi con f 24 a partire dal 2026 . Istruzioni e scadenza per modificare il sistema di pagamento
L'abbonamento adatto
alla tua professione
L'abbonamento adatto alla tua professione
Fisco e Tasse ti offre una vasta scelta di abbonamenti, pensati per figure professionali diverse, subito accessibili e facili da consultare per ottimizzare i tempi di ricerca ed essere sempre aggiornati.
SCOPRI TUTTI GLI ABBONAMENTIL'abbonamento adatto alla tua professione
Fisco e Tasse ti offre una vasta scelta di abbonamenti, pensati per figure professionali diverse, subito accessibili e facili da consultare per ottimizzare i tempi di ricerca ed essere sempre aggiornati.
SCOPRI TUTTI GLI ABBONAMENTI