Antiriciclaggio e uso contante 2023

Aggiornato alla versione 2.0.1 il software per la comunicazione relativa alla richiesta di deroga all’utilizzo del contante per i turisti stranieri entro il 31 luglio

Entro il 31 luglio i commercianti al dettaglio e gli operatori turistici che voglio avvalersi della deroga al contante per gli incassi da cittadini stranieri occorre rinnovare la comunicazione sul nuovo Modello approvato il 2 luglio

Una Circolare del Ministero dell’Economia individua gli obblighi antiriciclaggio da rispettare per fruire della deroga al contante per gli stranieri

I professionisti sono tenuti a valutare il rischio di operazioni contrarie ad una sempre più stringente normativa antiriciclaggio nelle attività dei propri clienti nonché a segnalarle all’autorità tributaria, pena pesanti sanzioni.Questo a seguito del Decreto Legislativo n. 231/ 2007 e dei successivi decreti attuativi e provvedimenti delle autorità interessate. Vediamo in sintesi la situazione normativa e le procedure necessarie per adempiere all’obbligo.

Il modello di adesione alla disciplina di deroga all’uso del contante per gli stranieri si adegua al nuovo limite di € 15.000 introdotto dal Decreto fiscale

Con l’entrata in vigore dal 1° luglio anche della tracciabilità dei pagamenti da parte della P.A., si completa l’attuazione delle norme antiriciclaggio per i pagamenti dai € 1.000

Con Provvedimento del 2/07/2012 sono state apportate modifiche al modello di adesione alla disciplina di deroga alle limitazioni di trasferimento del denaro contante che i commercianti al minuto e le agenzie di viaggio devono utilizzare per usufruire dell'agevolazione in questione

Una sentenza della Corte di Cassazione specifica che il modulo RW per il trasferimento di contante all’estero è senza risvolti penali ma ha fini di conoscenza e supporto alle indagini dell’Amministrazione finanziaria sull'evasione fiscale

L’Agenzia dovrà chiarire se sarà necessario un secondo invio per coloro che hanno già effettuato la trasmissione